В настоящий момент времени в результате нарастающего мирового финансового кризиса меняются условия деятельности коммерческих банков. Им необходимо работать в более сложной внешней среде, и для того, чтобы поставленные цели стали достижимы, банкам необходимо повышать и совершенствовать эффективность системы управления рисками. При этом многие теоретические аспекты риск-менеджмента банка имеют весьма высокую актуальность, так как пока еще недостаточно разработаны и усовершенствованны.
Главным из множества вопросов управления в деятельности кредитных учреждений является поддержание стабильного баланса между потребностью в необходимых ресурсах и возможностью их приобретения в таких условиях, которые будут обеспечивать устойчивость банка в финансовом вопросе и удовлетворять интересы партнеров, а также достаточность необходимых ресурсов. При проведении операций, которые способны повлечь за собой различные риски, затрагивается такой вопрос, как наличие банковского риска, который возникает при увеличении прибыли и сведении потерь к минимуму.
Банковский риск – это объективная возможность потери доходов в виде утраты доли активов, недополучение запланированной прибыли , ухудшение показателей ликвидности в связи с наступлением неблагоприятных событий, которые связаны с такими факторами как уровень квалификации сотрудников банка , сложной организационной структуры, текучести кадров, а также возникновение незапланированных расходов вследствие нерентабельных финансовых операций .
Каждый банк в процессе свой деятельности сталкивается с большим количеством различных видов рисков. Сфера банковской деятельности многообразна и имеет множество банковских продуктов и услуг, в связи с чем целесообразно осуществлять классифицирование банковских рисков.
Делить риски прежде всего, необходимо по их уровню. Риски важно рассматривать как на микро-, так и на макроуровне, так как банковский риск -это не только риск отдельно взятого банка, но и их совокупности, . Как и инструменты управления рисками — объем потерь, факторы или время выхода их кризисной ситуации в каждом из этих случаев могут быть различными.
Первостепенное значение для улучшения эффективной работы банка имеет классификация рисков в зависимости от степени обеспечения его устойчивого развития. Сбалансированная, стабильная и эффективная работа кредитной организации в экономической сфере страны зависит от того, как банк умеет управлять своей ликвидностью, формирует капитал, каким образом согласует процентную политику по активным и пассивным операциям, умеет организовать свою работу и обеспечить высокую конкурентоспособность на рынке банковских продуктов и услуг.
Определяют большое количество классификаций рисков. В банке существуют такие группы рисков как:
1.Финансовые риски: риск неисполнения обязательств в установленные сроки-кредитный риск; риск неспособности кредитной организации своевременно выполнить свои обязательства — риск потери ликвидности; процентный риск; риски, оказывающие существенное влияние на показатели банковской деятельности и финансового состояния — фондовый (или ценовой) , валютный риск; рыночный риск; риск, уменьшающий покупательную способность денег- риск инфляции; связанный тесно с риском банкротства- риск неплатежеспособности.
2.Функциональные риски: риск потерь, вызванных неадекватными или ошибочными внутренними процессами, работой сотрудников или систем и внешними факторами, включая риск мошенничества -операционный риск; технологические риски; риски инноваций; стратегические риски .
3.Внешние риски: макроэкономические; риск потери конкурентоспособности; законодательные, социальные.
Исходя из того, какие банком выполняются операции, также выделяются два вида риска: риск по балансовым операциям и риск по внебалансовым операциям.
Успех деятельности банка в значительной мере в целом подразумевает безошибочный выбор концепции управления рисками. Банковские риски несмотря на свое многообразие целиком отражают специфику работы кредитной организации, и как показывает практика, они исходят из того, насколько она действует или бездействует, задержки, преждевременности или ошибочности ее действий.
Система управления банковскими рисками- это совокупность приемов (способов и методов) работы сотрудников банка, которые будут обеспечивать стабильный положительный финансовый результат, несмотря на наличие неопределенности в условиях деятельности кредитного учреждения, будут способны спрогнозировать и предотвратить наступление рискового события и примут меры к его исключению или минимизации его негативных последствий.
Исходя из того, какие виды банковских рисков существуют, в системе управления рисками банка можно выделить блоки управления риском несбалансированной ликвидности, который может рассматриваться как два отдельных риска: как риск чрезмерной ликвидности и как риск недостаточной ликвидности, процентным, кредитным риском, операционным, риском потери доходности, а также выделяют комплексные блоки, связанные с рисками, которые возникают в процессе отдельных направлений функционирования кредитной организации.
Управление системой банковских рисков это одна из основных логических составляющих организованного процесса деятельности банка, и поэтому его непременно нужно внедрить в данный процесс. Методы управления банковскими рисками должны взаимодействовать с другими стратегиями согласно критериям комплексности и системности, а также неотъемлемо подходить общей стратегии банка по управлению имеющимися в наличии активами и пассивами.
В первую очередь, на наш взгляд, предотвращению крупных финансовых убытков оказывает содействие результативный риск-менеджмент. Раскрытие информации о рисках и надзорные требования являются вторыми по значимости мотивами управления рисками. В условиях экономической изменчивости и нестабильности, пренебрежение принципами управления рисками, может оказать неблагоприятное воздействие на мнение регулирующих органов и заинтересованных сторон о финансовой устойчивости ,стабильности и культуре корпоративного управления в банке.
Оценивая в целом банковский сектор, к наиболее приоритетным направлениям совершенствования банковского риск-менеджмента в настоящее время, на наш взгляд, относятся:
- Кредитные учреждения должны уделить особое внимание регулированию нефинансовых рисков и усовершенствовать технологию управления ими, а также минимизировать зависимость от количественных оценок риска и сформировать комплексный подход к их управлению.
- Отказ от официального подхода управления рисками, профессиональная переподготовка кадров и создание денежной мотивации, а также совершенствование организационной структуры риск-менеджмента будет способствовать эффективной деятельности банка.
- Модернизация применяемых методик, улучшение подготовки отчетности, внедрение усовершенствованных систем обработки информации.
- Повышение качества применяемых методик оценки, совершенствование оценки величины ожидаемых рисков методом повышения ответственности рейтинговых агенств, а также улучшения качества рейтингов.
- В процессе управления рисками следует повысить роль надзорных органов, усилить контроль за принятием чрезмерных рисков, а также усовершенствовать нормативно-правовую базу риск-менеджмента.
- Разделить функции фронт-офиса и функции управления рисками, усилить контроль акционеров над процессом принятия решений для бизнеса.
Выстроенная система должна отвечать основным принципам и задачам, а также соответствовать критериям эффективности банковского риск-менеджмента.
В заключение отметим, что риск-менеджмент выйдет на новую стадию своего развития и предотвратит наступление финансового кризиса в дальнейшем методом повышения уровня культуры управления рисками и путем вовлечения сотрудников банка и органов управления в процесс управления рисками.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
- Коваленко О.Г. Организация политики управления привлеченными ресурсами как резерв роста ликвидности коммерческого банка. Серия: Экономика и управление .-2012.-№4.-С.89-92.
- Овчинникова А.В. Концептуальная модель экономического системного коиплекса//Экономика и право. 2013. Вып.2 .С.78-87.
- Уткин Э.А., Морозова Н.И., Морозова Г.И. Инновационный менеджмент. Режим доступа:
- Шумкова К.Г. Тенденции развития банковской системы России: угрозы и возможности // Финансы и кредит. 2014. № 14. С. 11-20.
- Яковенко С.Н., Тимченко Финансовые инновации в деятельности коммерческих банков: теоретико-экономические аспекты // Современные проблемы науки и образования. 2013. № 2. С. 335.[schema type=»book» name=»«СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ»» author=»Иванова Анна Александровна» publisher=»БАСАРАНОВИЧ ЕКАТЕРИНА» pubdate=»2017-03-21″ edition=»ЕВРАЗИЙСКИЙ СОЮЗ УЧЕНЫХ_30.05.2015_05(14)» ebook=»yes» ]