Актуальность данной работы заключается в том, что на сегодняшний день в важности корректирующего воздействия отраслей финансового менеджмента на все, что связано с трудоемкостью и затратам операций и заказов в бизнесе. Эффективность системы управления по затратам того или иного предприятия крупного, среднего и малого бизнеса напрямую зависит от правильного распределения сил в финансовом отделе корпорации или фирмы. А именно менеджеры и организаторы, непосредственные специалисты в финансовом менеджменте, управляют затратами и ценообразованием в бизнесе.
Также немаловажным фактором является то, что на сегодняшний день в мире господствует рыночная система экономических отношений. Одной из главных особенностей становится крайне жёсткая конкуренция, диктуемая основами функционирования рынка. Для успешной работы в его реалиях компаниям необходимо прибегать к инновациям. Под инновацией подразумевается какое-либо новшество, благодаря которому эффективность производственных процессов и продукции повышается, что позволяет интенсифицировать реализацию товаров и услуг на рынке. Инновация – конечный результат таких процессов, как интеллектуальная деятельность человека, его фантазия, творческий процесс, открытия, изобретения и рационализация.
Тут свою роль финансовый менеджмент играет как некая совокупность определенных методов и приемов, дабы повысить доходность предприятия и минимизировать риск. Основными функциями финансового менеджмента можно назвать:
- Управление структурой капитала;
- Оценивание финансового состояния;
- Распределение оборотных средств;
- Определение финансовых рисков;
- Контроль заключения договоров с банками, контроль процессов
фондов согласно заключенному договору; [2, с.98].
Также функцией финансового управления можно назвать определение состояния различного уровня сложности, а также ответственности процесса. Можно выделить два уровня:
- На первом уровне принимаются решения по поводу перспектив
деятельности предприятия на данный момент и в будущем. Активное привлечение новых источников финансирования, поддержание конкретного курса и определенной политики корпорации в ведении финансов. Чаще всего финансовое управление первого уровня производится личностями более уполномоченными и компетентными.
- Задачи второго уровня выполняются младшими звеньями корпорации,
являются менее сложными, но не менее важными для предприятия. В инновационном бизнесе на втором уровне стоят такие задачи как произведение финансовых расчетов различного типа, оформление договоров и прочих финансовых документов, составления отчетов и другие ежедневные технические задачи всего механизма.
Объемы финансовых ресурсов и особенности в организации финансовой работы напрямую зависят и влияют на характер и специфику деятельности корпорации или предприятия. Правильное управление финансами влечет за собой развитие компании, а это влечет за собой новые финансовые вливания со стороны инвестором. Как известно всем, в развитии инновационного бизнеса, регулярные капиталовложения играют немаловажную роль. Но не стоит забывать, что практика показывает, что эффективность организационного процесса распределения финансов зависит также от внешних факторов. Конкурентоспособность предприятия определяется не только его финансовым состоянием, но и умением выстоять на плаву даже в самых трудных ситуациях.
Финансовый менеджмент, являющийся совокупностью различных действий во благо компании, как раз отвечает за эти процессы, но любое действие с финансами подвержено риску. Риск являются извечным спутником инновационной деятельности в бизнесе. Общий вид его таков: риск инновационной деятельности — вероятность потерь, которые могут возникнуть после вложения средств в производство и разработку новшеств.
Инновационная деятельность (наиболее ярко это выражено в малом инновационном бизнесе) идёт параллельно с риском повышения конкуренции. Причин тому имеется несколько:
- наличие неполной/недостоверной информации о конкурентах;
- удлинённые сроки разработки и освоения нововведений, что приводит к отставанию;
- промышленный шпионаж со стороны конкурентов;
- недобросовестное поведение конкурентов, в том числе проведение рейдерских акций;
- приход на местный рынок конкурентов из-за рубежа.
Ещё одним потенциальным риском, как показывает многолетняя практика финансового менеджмента, служит неисполнение контракта. Суть этого риска — потенциальный отказ партнёра от подписания договора после нескольких раундов переговоров, невыполнение предусмотренных договором обязательств и угроза нанесения вреда экологии.
Для этого и существует такое понятие как минимизация риска, призванное уменьшить риск до приемлемых показателей. Для их понимания необходимо уделить внимание более подробной классификации рисков:
- степень рисков – допустимая, критическая или сверхкритическая
(катастрофическая);
- род деятельности – исследовательская, экспериментальная или
опытно-производственная деятельность;
- виды рисков – технические, производственные, информационные,
экономические (коммерческие), экологические или политические;
- уровень риска – высокий, средний или низкий;
- по экономическое содержание – операционные, кредитные,
инфляционные, валютные или инновационно-инвестиционные;
- по объектам (по месту возникновения) – общегосударственные,
региональные или отраслевые.
Среди них особое место отводится инновационно-инвестиционному риску как вероятности не получить конечный результат, конкурентоспособную продукцию, прибыль и в конечном счете – денежные потоки от конкретных инновационных инвестиций. Специфика этого риска – инвестиции, сопряжённые с внедрением принципиально новых инноваций, фактически воздействуют на всю деятельность предприятия, и выражается это воздействие в экономическом росте наращивании капитала и доходности.
Существует определённое, хоть и небольшое, количество технологий, защищающих от повышенных рисков. К ним относят:
- избегание рисков путём непринятия связанных с ними решений;
- удержание риска, оставляя его инвестору;
- переложение риска на другую организацию (страховую компанию);
- минимизация риска;
- сокращение объёма понесённых потерь.
Наиболее предпочтительным из этих методов считается минимизация риска. Для этого существует несколько моделей.
Самым эффективным считается квалифицированность и грамотность выбора управляющего, в особенности при инновационно-инвестиционных рисках в бизнесе. Другой метод, сравнительно молодой, — приобретение дополнительной информации. Его суть – снижение рисков путём получения максимально полной информации об объекте. Третий метод именуется лимитированием и кроется в установлении лимитов предельных расходов. Не самым эффективным, зато самым важным видится так называемая диверсификация инновационного портфеля. За этим названием скрывается сокращение отраслевых рисков через учёт особенностей той или иной отрасли. Как результат – остаются лишь диктуемые рынком риски, которые не подвластны никому.
Ещё одним способом снижения рисков при использовании инноваций служит детальное рассмотрение проекта перед заключением контракта и его исполнением. Важность этой стадии, известной как пред проектная, диктуется такими факторами:
- большие масштабы и высокие темпы затрат, уходящих на
инновационные разработки;
- ограниченность средств, которые предоставляются для отдельных
направлений инновационных разработок или технологий;
- стремление к выбору максимально перспективного и прибыльного
проекта;
- больше проектов, которые предлагают как заказчики, так и научно-
технические работники;
- необходимость снизить научно-технические и экономические
риски, достичь высокого уровня в передовых технологиях и разработках.
Инновационная деятельность в развитии бизнеса как малого, так и крупного, считается самой главной составляющей при развитии социально-экономической политики всего государства.
Роль развития инновационного бизнеса в России (основываясь на опыте зарубежных проектов) определяет роль финансового менеджмента РФ на рынке мирового уровня, в тот момент, когда его потребности направлены на инновационную деятельность, а также на получение результатов, значимых для общества.
Чем большую роль для государства играет уровень развитости сферы инноваций, тем быстрее растет уровень экономики государства. Анализ опыта более развитых в этом вопросе стран также указывает правительству России на то, что инновации ориентированы на то, чтобы максимально быстро развить страну, сделать ее более конкурентоспособной и значимой на мировом рынке. А это невозможно при неправильном сотрудничестве самого инновационного бизнеса с отраслями финансового менеджмента. [8, с. 2].
Россия серьёзно отстаёт в сфере, отвечающей за малый инвестиционный бизнес, что сказывается на экономическом состоянии страны, а также на эффективности развития инновационной системы. И это при том, что в других странах инновационное предпринимательство неуклонно растёт[1].
Согласно данным статистики, удельный вес предприятий, которые осуществляют маркетинговые, технологические и организационные инновации, включая в себя период с 2000 года по сегодняшний день, не поднимаются выше 11%, в то время как в других странах те же предприятия составляют 50% и выше (рис. 1)
Рис. 1 Доля в процентах инновационных предприятий в России и в других инновационно-развитых странах в 2014 г. [8, с.3].
Как раз в этом случае финансовый менеджмент может являться основоположником совершенно новой концепции развития предприятий. Регулируя финансовый поток, временную ценность денежных ресурсов, определяя стоимость капитала, и его эффективность на рынке можно, определяются альтернативные затраты, концепция денежного потока.
За счёт того, что бизнес предприятий различных организационных форм собственности имеет более подвижную организационную структуру, его принято считать инновационным. Для того чтобы выжить в жёстких условиях конкуренции, малые организации охотно применяют различные инновационные разработки и технологии. Невзирая на то, что в сфере инноваций работают не более шести процентов от всех, кто занимается предпринимательством, эта сфера развития бизнеса предприятиями малых организационных форм собственности в развитии экономики занимает едва ли не первое место.
Для того чтобы предприятия инновационного бизнеса успешно развивались, необходимо финансировать исследования на начальных стадиях. В таких организациях существует большой риск, связанный с тем, что результаты исследования заранее не известны, ни один даже самых опытный эксперт в финансовом менеджменте не сможет предугадать дальнейшее развитие событий.
В данное время можно сформировать несколько путей в инновационном направлении для бизнеса за счет финансового менеджмента. Различные инновационные компании можно создать, выделив их из крупного государственно предприятия или научной организации. Финансирование таких объектов государственной формы собственности сокращается из года в год, соответственно приспособиться к новой экономике они не могут. В этом случае деятельность инновационных предприятий бизнеса направляется на модернизацию разработанных основной фирмой инноваций и на их усовершенствование.
Вместе с финансовыми стратегическими задачами по увеличению прибыли предприятия можно обеспечить инвестиционную привлекательность того или иного предприятия, что, как говорилось ранее, положительно повлияет на развитие бизнеса и снизит уровень риска. На данный момент ведь задачей финансового менеджмента является максимизация стоимости инновационного бизнеса. Также задачей финансового менеджмента можно назвать обеспечение поступательных инвестиционных вложений в инновационный бизнес. [7, с. 76].
Финансовый менеджмент открыто показывает полный процесс управления инновационным бизнесом с помощью формирования, а также использования финансовых ресурсов, таких как капитала и денежный поток. Они в свою очередь необходимы для осуществления предпринимательской деятельности в условиях. [2, с. 145].
Смело можно сказать, что финансовый менеджмент является искусством по управлению финансами предприятия в условиях действия внешней и внутренней среды. Существуют некоторые определенные и необходимые условия развития финансового менеджмента, в эти условия входят:
- Разнообразие в формах собственности;
- Финансирования деятельности предприятия;
- Вмешательство государства в регламентацию деятельности субъектов хозяйства.
- Отслеживание изменения в законодательстве рыночной системы.
Также роль финансового менеджмента состоит в том, чтобы помогать руководству предприятия дать ответы на актуальные практические вопросы. Чаще всего вопросы связаны с распределением финансов, условием конкурентной среды, а также оперативное управление капиталов, обеспечивающих финансовую устойчивость, платежеспособность предприятия, инновационная деятельность бизнеса, как часть целой финансовой системы. [1, с. 322].
Подводя итог можно сказать, что предназначением финансового менеджмента в инновационном бизнесе является разрешение противоречий, которые возникают и могут возникать между поставленными целями имеющего предприятия, его деятельности и их финансовыми возможностями в достижении этих целей на том или ином этапе развития бизнеса и предприятия.
Список использованной литературы:
- Ковалев, В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. – М.: Финансы и статистика, 2008г., 550 с.
- Куликов Л.М. Основы экономических знаний: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2003 г., 400 с.
- Романенко И.В. Экономика предприятия. Финансы и статистика. М.: Прогресс, 2012 г. — 243 с.
- Ронова Г.Н. Финансовый менеджмент. Учебное пособие. – М.: ЕАОИ, 2008 г. – 170 с.
- Ронова Г.Н. Статья «Организация финансового управления инновационной деятельностью на предприятии». Кандидат экономических наук, Москва, 2013 г. – 93-97 с.
- Ронова Г.Н. Статья «Перспективные направления подготовки финансовых менеджеров». Кандидат экономических наук, Москва, 2013 г. – 428-431 с.
- Скиданов В.К. Инновации в деятельности предприятий малого бизнеса. Переиздание – М.: ОЛМа-Пресс, 2013г. – 213 с.
- Удальцова Н.Л. Статья «Барьеры, препятствующие развитию малого инновационного бизнеса в России». Кандидат экономических наук, СПб, 2014 г. – 13 с.
- Российский деловой портал, поддержка малого бизнеса. [Электронный ресурс]. URL: allmedia.ru
[1] Статья «Барьеры, препятствующие развитию малого инновационного бизнеса в России». Кандидат экономических наук Н.Л.Удальцова. 2014 г.[schema type=»book» name=»ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ В РАЗВИТИИ ИННОВАЦИОННОГО БИЗНЕСА» description=»В данной статье рассматривается роль финансового менеджмента в развитии инновационного бизнеса, его отношения к различным инновационным проектам в бизнесе. Особое внимание уделено вопросу инноваций в бизнесе, взгляду и финансового менеджмента на риски, возникающие в ходе инновационной деятельности.» author=»Аникина Юлия Станиславовна, Марушкина Вера Алексеевна» publisher=»БАСАРАНОВИЧ ЕКАТЕРИНА» pubdate=»2016-12-28″ edition=»euroasia-science.ru_26-27.02.2016_2(23)» ebook=»yes» ]